자금일보 양식, 엑셀 무료, 건설업, 소규모 법인이라면 이렇게

경리 업무 중 매일 마주치는 자금일보.
근데 막상 엑셀 파일 열어보면 '이걸 어떤 기준으로 써야 하지?' 고민될 때 많지 않으세요?
ERP도 없고, 외주회계는 맡겼고, 내부 흐름은 우리가 관리해야 하는 소규모 법인이라면… 자금일보는 무조건 정리해둬야 합니다.

📌우리 회사는 이렇습니다: ERP도 없고, 현장은 3~4개 돌아가는 구조

저희 회사는 3~4개 현장이 돌아가는 소규모 건설법인입니다.
ERP나 회계 프로그램을 따로 쓰지 않고, 세무사사무실에 기장만 맡기고 있어요.
결국 자금 흐름은 법인 내부에서 직접 정리해야 하다 보니, 매달 자금일보 형태로 기록을 남기는 게 필수입니다.

그런데 저희는 매일 자금일보를 쓰기보단, 한 달 단위로 정리하는 ‘자금월보’ 형태로 기록하고 있어요.

 

현장별로 사용된 비용, 통장별 출금 내역, 누적 지출 합계, 이 세 가지를 중심으로 정리해서 대표님께 월말에 보고드리고 있어요.

 

특이점이 하나있다면 저희는 거래처별 미지급금들이 별로 없는 형태입니다.

특이한 경우이지요. 그래서 더더욱 엑셀로 관리가 가능한 부분도 있습니다. 세금계산서 발행과 동시에 입금과 출금이 이루어 지다보니 거래처 미수금 미지급금들 정리가 필요하신 분들은  다른 방법을 생각하셔야 합니다. 

자금일보는 자금의 흐름을 확인하고자 만드는 것이기 때문에 이파일에서 미수금 관리는 따로 하지않습니다. 

📌왜 자금일보가 중요한가요?

일반 회사에서 자금일보는 ‘오늘의 자금 흐름’을 확인하는 기초자료입니다.
ERP 쓰는 회사들은 이걸 시스템으로 자동 정리하지만, 저희처럼 직접 엑셀로 정리하는 구조에선 모든 회계 가공의 출발점이 바로 자금일보예요.

✔ 거래처에 언제 얼마 송금했는지
✔ 급여가 며칠에 나갔는지
✔ 카드 결제건이 통장에서 언제 빠졌는지
✔ 세금계산서가 있는 지출인지 여부까지

이 모든 걸 한 줄 한 줄 쌓아두지 않으면, 결국 나중에 ‘어라 이건 뭐였지?’ 하는 순간이 오게 됩니다.

 

📌실무 루틴, 이렇게 합니다

1. 통장거래내역을 다운로드합니다.

 

2. 지출/입금 구분하고, 현장명 / 세금계산서 여부 / 항목을 기입합니다.

3. 이렇게 정리된 자금자료를 ‘자금월보’ 시트에 복사합니다. 물론 현장별로요. 

4. 월보에선 각 현장별 누적 합계, 지출 흐름, 잔액 등을 자동으로 보이게 넣어놨어요. 

5. 그리고 이 자금월보를 기초로 대표님이 궁금해하시는 ‘현장 원가내역서’를 작성합니다.

물론 정확한 원가라고 할 순 없지만, ‘이 정도 비용이 들어갔다’는 감은 확실히 잡을 수 있어요.

📌무료 회계 프로그램도 있습니다 (자금·거래처관리용)

 

✔ 알찬회계 바로가기 
자금일보 + 거래처 미수·미지급 관리까지 가능한 무료 프로그램입니다.
컴퓨터에 설치해서 작성하는 프로그램입니다. 
단, 저희는 이 프로그램을 쓰기보단 엑셀 기반으로 자금월보를 꾸준히 작성 중입니다.

📌자금일보 양식 지금 공유합니다

지금까지 제가 작성해온 자금일보/자금월보 양식들 공유합니다.
직접 써보고 수정해가며 만들어왔고, 실무에서 지금도 매달 쓰고 있는 구조입니다.

 

📦 [ZIP 파일로 전체 다운로드]

자금일보 양식.zip

0.29MB

📄 일반 법인 자금일보 양식

일반 법인용 자금일보.xlsx

0.03MB

🏗 현장별 정리 가능한 건설업용 자금월보

건설업 자금월보.xlsx

0.03MB

참고로 위 세개의 파일들은 각각 다른 내용입니다. 필요하신 제품스타일로 다운 받으시면 되요. 

🟥 마무리

자금은 하루하루 쌓이지만, 기록하지 않으면 흔적은 사라집니다.
ERP가 없다고 걱정할 필요 없어요.
한 장의 자금일보, 한 달의 자금월보만 꾸준히 관리해도 대표님은 그걸로도 충분히 흐름을 읽으실 수 있습니다.

 

2025.04.15 - [분류 전체보기] - 법인차량 운행기록부 양식 2025년 고시기준

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